Лермонтовским городским судом рассмотрено уголовное дело по обвинению гр. Е. в совершении преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 199.2 УК РФ (сокрытие имущества организации, за счет которого в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, в особо крупном размере).

Судом установлено, что гр.Е. является директором ООО «ЮГХИМПРОМ» и являлся ответственным за организацию бухгалтерского учета в организации, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций, уплату законно установленных налогов, ведение в установленном порядке учета доходов (расходов) и объектов налогообложения, представление в установленном порядке в налоговый орган по месту учета налоговых деклараций.

Гр.Е., являясь генеральным директором ООО «ЮГХИМПРОМ», будучи осведомлённым о возникшей у Общества задолженности по налогам и сборам, о принятых налоговым органом обеспечительных мерах в отношении денежных средств ООО «ЮГХИМПРОМ», действуя с прямым умыслом, направленным на невыполнение конституционной обязанности платить законно установленные налоги и сборы, сокрыл денежные средства организации в сумме 118 075 922,77 руб., за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, путем подписания для исполнения распорядительных писем для перечисления при осуществлении взаиморасчетов с юридическим лицом ООО «Мануфактура» денежных средств на сумму 64 798 015,47 руб. и ООО «Гранд Тур Логистик» на сумму 82 191 282, 75 руб., на общую сумму 146 989 298, 22 руб., которые предназначались для оплаты задолженности перед ООО «ЮГХИМПРОМ» в связи с приобретением товаров (работ, услуг), с банковских счетов данных организаций в адрес третьих лиц (кредиторов) и минуя расчетные счета ООО «ЮГХИМПРОМ». Ввиду подписания и направления гр.Е. распорядительных писем о взаиморасчетах в адрес ООО «Мануфактура» и ООО «Гранд Тур Логистик», с банковских счетов последних осуществлена оплата в адрес третьих лиц (кредиторов) задолженности в сумме 146 989 298,22 руб., которые предназначались для оплаты задолженности перед ООО «ЮГХИМПРОМ», в результате чего от налогового органа были умышлено, сокрыты денежные средства организации в сумме 118 075 922,77 руб., то есть в особо крупном размере (согласно примечанию к статье 170.2 УК РФ), за счет которых следовало произвести взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам.

Подсудимый Е. в судебном заседании вину в совершении преступления признал, в содеянном раскаялся.

С учетом данных о личности гр. Е., фактических обстоятельств дела, смягчающих наказание обстоятельств и отсутствие отягчающих обстоятельств за совершенное преступление виновному назначено наказание по ч.2 ст. 199.2 УК РФ - в виде штрафа в размере 500 000 рублей.

Приговор суда не вступил в законную силу.